Zarządzenie Nr 383/2026 Prezydenta Miasta Włocławek z dnia 31 lipca 2026 r. w sprawie parametrów przyjętych do prac nad projektem budżetu miasta Włocławek i wieloletniej prognozy finansowej na 2027 rok
Na podstawie art. 2 pkt 2, art. 233 pkt 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2025 r. poz. 1483, 1844 i 1846 i z 2026 r. poz. 426, 635, 680 i 912 ), art. 30 ust. 1 i ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2026 r. poz. 662 i 912), art. 92 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2025 r. poz. 1684 i z 2026 r. poz. 252 i 912), Załącznika do Uchwały Nr XXXV/81/2026 Rady Miasta Włocławek z dnia 24 czerwca 2026 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej oraz Załącznika do Zarządzenia Nr 381/2026 Prezydenta Miasta Włocławek z dnia 30 lipca 2026 r. w sprawie ustalenia trybu przygotowania, uchwalania i wykonywania budżetu i wieloletniej prognozy finansowej
zarządza się, co następuje:
§ 1. Do prac nad projektem budżetu miasta Włocławek na 2027 rok przyjmuje się:
1) parametry i założenia w zakresie prognozowania:
a) dochodów majątkowych - według realnych prognoz;
b) dochodów bieżących – według realnych prognoz;
c) dotacji celowych na zadania własne i zadania zlecone z zakresu administracji rządowej – w kwotach podanych przez Wojewodę Kujawsko – Pomorskiego oraz Delegaturę Krajowego Biura Wyborczego we Włocławku;
d) subwencji – w kwotach podanych przez Ministra Finansów;
e) udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych – w kwotach podanych przez Ministra Finansów;
f) dotacji celowych uzyskanych od innych jednostek samorządu terytorialnego – na podstawie obowiązujących zapisów porozumień i umów;
g) dochodów z podatku od nieruchomości – na poziomie roku 2026. Przy szacowaniu dochodów należy uwzględnić wskaźnik ściągalności na poziomie 95 %;
h) dochodów z podatku od środków transportowych – na poziomie roku 2026. Przy szacowaniu dochodów należy uwzględnić wskaźnik ściągalności na poziomie 95 %;
i) dochodów z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi na podstawie aktualnie obowiązujących stawek. Przy szacowaniu dochodów należy uwzględnić wskaźnik ściągalności na poziomie 95 %;
j) dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż alkoholu na podstawie liczby zezwoleń na czas nieokreślony oraz przewidywanej liczby zezwoleń na sprzedaż jednorazową;
k) dochodów z tytułu pozostałych podatków i opłat lokalnych – według przewidywanego wykonania w 2026 roku;
l) zaliczek i refundacji ze środków Unii Europejskiej z uwzględnieniem planowanych terminów składania wniosków o płatność oraz wynikającego z umowy czasu ich weryfikacji i poświadczenia przez Instytucję Zarządzającą;
m) wynagrodzeń i pochodnych - na poziomie wynagrodzeń obowiązujących w 2026 roku bez uwzględnienia wzrostu od 01.01.2027 r. minimalnego wynagrodzenia;
2) jednostki oświatowe planują wynagrodzenia zgodnie z zatwierdzonym arkuszem organizacyjnym oraz osobistym zaszeregowaniem na dzień 1 września 2026 r., odrębnie:
a) dla kadry pedagogicznej, z uwzględnieniem wartości odpisu na dodatek motywacyjny w wysokości 3,5 % wynagrodzenia zasadniczego nauczycieli,
b) dla pracowników administracji,
c) dla pracowników obsługi, bez uwzględnienia planowanego od 01 stycznia 2027 r. wzrostu wynagrodzenia minimalnego;
3) skutki podwyższenia minimalnego wynagrodzenia (wykazać w odrębnych pozycjach)
a) od 01.01. minimalne wynagrodzenie za pracę – 4.950,00 zł brutto,
4) wydatki bieżące (osobowe i rzeczowe) planowane są w wielkościach skorygowanych o jednorazowe zwiększenia dokonane w 2026 roku,
5) pozostałe wydatki bieżące, w tym zadań budżetowych – 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026;
6) dotacje udzielane z budżetu miasta na zadania w zakresie:
a) miejskich instytucji kultury - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026 wskazując w odrębnej pozycji planowany od 1 stycznia 2027 r. wzrost wynagrodzenia minimalnego,
b) kultury fizycznej - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026,
c) upowszechniania kultury fizycznej i sportu - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026,
d) ochrony zabytków i opieki nad zabytkami - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026,
e) ochrony i promocji zdrowia oraz polityki społecznej - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026,
f) rewitalizacji - na poziomie 100 % przewidywanego wykonania w roku 2026;
7) wydatki finansowane dotacją celową z budżetu państwa ustala się na poziomie kwot określonych przez Wojewodę Kujawsko – Pomorskiego wstępnych kwot dotacji na rok 2027.
Zakłada się sfinansowanie zadań z zakresu administracji rządowej wyłącznie środkami dotacji celowej budżetu państwa;
§ 2. Zabezpiecza się środki na kontynuację inwestycji realizowanych w 2026 roku w kwotach wynikających z umów oraz projektów realizowanych z udziałem środków zewnętrznych.
§ 3. Zabezpiecza się środki na pokrycie zobowiązań z tytułu kosztów obsługi zaciągniętego długu.
§ 4. Okres wieloletniej prognozy finansowej określa:
1) projekt budżetu miasta na 2027 rok;
2) przyjęte limity wydatków na realizowane i projektowane przedsięwzięcia;
3) termin spłaty kwoty długu.
§ 5. Zobowiązuje się kierujących komórkami organizacyjnymi i kierowników miejskich jednostek organizacyjnych do:
1) racjonalnego i oszczędnego planowania wydatków, tak aby wydatki dokonywane były:
a) w sposób celowy i oszczędny z zachowaniem zasady uzyskiwania najlepszych efektów z danych nakładów oraz optymalnego doboru metod i środków służących osiągnięciu założonych celów,
b) w sposób umożliwiający terminową realizację zadań,
c) w wysokości i terminach wynikających z wcześniej zaciągniętych zobowiązań.
2) zapewnienia finansowania wszystkich obligatoryjnych zadań własnych w ramach przyznanego budżetu.
§ 6. Wykonanie zarządzenia powierza się Skarbnikowi.
§ 7. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Załączniki:
